Come registrare le fatture ricevute intracomunitarie su Mago4

Sommario

Nell’articolo che segue viene spiegato come registrare su Mago4 le fatture ricevute intracomunitarie da fornitori appartenenti ai paesi della CEE.

Come impostare un fornitore intracomunitario

Seguire le indicazioni:

1. aprire la voce di menù in [Mago4 > Anagrafiche > Fornitori > Fornitori];
2. utilizzare nella barra degli strumenti i pulsanti di scorrimento anagrafica o i pulsanti di ricerca anagrafica "Ricerca"   (F3) e "Radar"   (F7) per selezionare il fornitore che si desidera impostare come soggetto intracomunitario;
3. premere sul pulsante "Modifica"  (Ctrl+Invio) se non si è già in stato di modifica della maschera;
4. nella scheda "Dati Principali" nel campo "Tipo" selezionare la voce "UE";
5. leggere il messaggio visualizzato che illustra gli effetti dell'impostazione al punto 4 e confermarlo premendo sul pulsante "OK";
   
6. impostare gli altri dati relativi al fornitore;
7. premere sul pulsante "Salva"  (F10) per confermare il salvataggio;
8. per chiudere la maschera premere sul pulsante con la "x" in alto a destra o sul titolo della scheda oppure premere sul pulsante "Esci"  (Ctrl + F4).

I Modelli Contabili per le fatture ricevute intracomunitarie

Su Mago4 sono precaricati dei Modelli Contabili già pronti per l'utilizzo tra cui i due modelli preposti per la registrazione dei documenti ricevuti intracomunitari:

• "FRCEE" -> Modello Contabile per registrazione Fattura ricevuta intracomunitaria e con creazione della partita fornitore;
• "NDRCEE" -> Modello Contabile per registrazione Nota di debito ricevuta intracomunitaria e con creazione della partita fornitore;
• "NRCEE" -> Modello Contabile per registrazione Nota di credito ricevuta intracomunitaria e con creazione della partita fornitore di storno;
• "NRCEEFT" -> Modello Contabile per registrazione Nota di credito ricevuta intracomunitaria e storno della partita fornitore con collegamento alla fattura di acquisto

L'anagrafica dei Modelli Contabili si trova nella voce di menù in [Mago4 > Amministrazione > Tabelle > Modelli Contabili > Modelli Contabili].
Se i suddetti modelli non sono censiti nell'anagrafica dei Modelli contabili è possibile censirli manualmente facendo riferimento alle immagini in allegato in fondo al presente articolo; le contropartite da indicare possono essere diverse rispetto a quelle riportate nelle immagini, in quanto ogni azienda utilizza il suo Piano dei conti. Anche i Registri IVA possono differire rispetto a quelli indicati in base alle esigenze dell'azienda.

I Modelli Contabili per la registrazione dei documenti ricevuti intracomunitari devono essere impostati come default seguendo queste indicazioni:

1. aprire la voce di menù in [Mago4 > Preferenze > Acquisti > Documenti di Acquisto > Codici di Default Acquisti per Utente];
2. premere sul pulsante "Ultimo"   (Ctrl+F) per caricare i dati sulla maschera;
3. premere sul pulsante "Modifica"  (Ctrl+Invio);
4. posizionarsi sulla scheda "Dati Principali";
5. impostare i Modelli Contabili da utilizzare come default da proporre in registrazione documenti nelle voci: "Fattura UE", "Nota di Credito Ricevuta CEE" e "Nota di Debito Ricevuta CEE";
   
   
6. premere sul pulsante "Salva"  (F10) per confermare il salvataggio;
7. per chiudere la maschera premere sul pulsante con la "x" in alto a destra o sul titolo della scheda oppure premere sul pulsante "Esci"  (Ctrl + F4).

Come registrare una fattura ricevuta intracomunitaria

Seguire le indicazioni:

1. aprire la voce di menù in [Mago4 > Acquisti > Documenti di Acquisto > Fattura di Acquisto > Fattura di Acquisto];
2. premere sul pulsante “Nuovo”  (F2);
3. indicare il fornitore CEE nel relativo campo in testa alla maschera del documento;
4. inserire gli dati del documento;
5. nella scheda "Dati Amministrativi" nel campo "Modello contabile" è stato indicato automaticamente il modello "FRCEE" a seguito dell'impostazione come tipo UE in anagrafica del fornitore e all'indicazione del Modello Contabile di default da utilizzare in registrazione delle fatture ricevute intracomunitarie nei parametri di Mago4, come descritto nel paragrafo precedente di questo articolo;
6. l'impostazione automatica del Modello Contabile ha comportato il caricamento automatico sul documento degli altri dati necessari alla registrazione del documento, come i registri IVA;
   
7. premere sul pulsante "Salva"  (F10) per confermare il salvataggio del documento;
8. se vengono visualizzati dei messaggi di avviso per dati assenti relativi agli articoli indicati sulle righe del documento; tale messaggio avverte che non sono stati indicati per gli articoli presenti in fattura i dati per gli elenchi Intrastat, nel caso si gestiscano quest’ultimi occorre andare ad inserirli in vista di riga sulle righe del documento nei rispettivi campi, altrimenti confermare il messaggio ed andare avanti, il programma registra correttamente la fattura ricevuta CEE, ma senza generare gli elenchi Intrastat per le dogane;
   
   
9. premere sul pulsante "Ok"   (Invio) per confermare l'eventuale messaggio visualizzato;
10. nella maschera delle opzioni di salvataggio verificare che siano impostate le spunte sulle voci:
11. premere sul pulsante "Ok"   (Invio) per confermare il salvataggio del documento;
12. per chiudere la maschera premere sul pulsante con la "x" in alto a destra o sul titolo della scheda oppure premere sul pulsante "Esci"  (Ctrl + F4).

Dalla scheda laterale a destra "Riferimenti Incrociati" sulla maschera della fattura di vendita è possibile visualizzare la registrazione contabile generata per la fattura di acquisto, dove sono presenti i dati per la registrazione contabile del documento intracomunitario.
Registrando la fattura ricevuta con il Modello Contabile "FRCEE" l'importo dell'imposta viene registrato sulla contropartita di IVA Acquisti e totalmente stornato sulla contropartita di IVA Vendite.
Il documento viene numerato e registrato nel Registro IVA Acquisti e viene numerato anche con un altro numero per essere registrato nel Registro IVA Vendite indicato in anagrafica del Modello Contabile nella scheda "Dati IVA" nel campo "Registro IVA annotazioni vendite".
In questo modo viene eseguita l'inversione contabile per il totale dell'imposta sui Registri IVA e sul Libro giornale.

Approfondimento

E' possibile registrare i documenti ricevuti intracomunitari anche nel modulo Contabilità di Mago4 dalla voce di menù in [Mago4 > Amministrazione > Contabilità > Movimenti Contabili > Documenti Ricevuti] ed utilizzando i Modelli Contabili sopra descritti.