Sommario
In questo articolo viene illustrato a cosa serve e come si utilizza la procedura di chiusura-apertura definitiva contabile d'esercizio.
Premesse
Quando tutte le registrazioni dell'esercizio precedente sono state completate occorre lanciare le due procedure di chiusura-apertura definitiva contabile per i conti patrimoniali ed economici.
Le procedure generano:
- le registrazioni contabili di rilevazione utile o perdita d'esercizio precedente
- le registrazioni di chiusura dei conti economici
- le registrazioni di chiusura-apertura dei conti patrimoniali
- il blocco delle modifiche alle registrazioni contabili dell'esercizio precedente in quanto chiuso in definitivo
Come eseguire la chiusura definitiva contabile d'esercizio
Per eseguire la chiusura definitiva contabile d'esercizio devono essere lanciate due procedure:
- la "Chiusura Conti Economici"
- la "Chiusura e Apertura Contabile Definitiva"
Prima di eseguire la due procedure è necessario aver:
- impostato la spunta sulla voce "Dettaglia Chiusure/Aperture automatiche Clienti Fornitori" nella scheda "Generali" della maschera in [Parametri e Servizi > Parametri > Contabilità > Parametri Contabilità], qualora si desideri ottenere la generazione dettagliata con i nomi dei clienti/fornitori nelle registrazioni di chiusura-apertura dei saldi contabili clienti/fornitori
- impostato le contropartite dei conti di bilancio per le chiusure-aperture nella scheda "Chiusura/Apertura" della maschera in [Parametri e Servizi > Parametri > Contabilità > Contropartite e Codici di Default Contabili]
Vediamo di seguito come lanciare le due procedere.
Chiusura Conti Economici
Questa procedura deve essere lanciata per prima e si occupa di rilevare l'utile o la perdita d'esercizio e generare le registrazioni di chiusura d'esercizio dei conti economici.
- Accertarsi che solo l'utente che esegue l'operazione sia connesso a Mago.Net, gli altri utenti devono essere fuori dal programma
- Posizionarsi con la "Data delle operazioni" alla data di apertura del nuovo esercizio, esempio: "01/01/2025" (vedi approfondimento Come modificare la data delle operazioni)
- Andare in [Parametri e Servizi > Servizi > Operazioni di Fine Esercizio > Chiusura Conti Economici]
- Indicare le date di registrazione e competenza con cui vengono generate le registrazioni di chiusura dei conti economici, di consueto si indica per entrambe la data di fine esercizio precedente, esempio: "31/12/2024"
- Premere sul pulsante "Esecuzione" {Alt-F9}
per eseguire la procedura - Al termine dell'elaborazione, premere sul pulsante "Fine" {Ctrl-F4}
per chiudere la maschera della procedura.
Chiusura e Apertura Contabile Definitiva
Questa procedura consente di generare le registrazioni di chiusura ed apertura dei conti patrimoniali d'esercizio.
- Accertarsi che solo l'utente che esegue l'operazione sia connesso a Mago.Net, gli altri utenti devono essere fuori dal programma
- Posizionarsi con la "Data delle operazioni" alla data di apertura del nuovo esercizio, esempio: "01/01/2025" (vedi approfondimento Come modificare la data delle operazioni)
- Andare in [Parametri e Servizi > Servizi > Operazioni di Fine Esercizio > Chiusura e Apertura Contabile Definitiva]
- Impostare la spunta sulla voce "Giroconto a utile/perdita precedente"
- Impostare la spunta sulle voci "Riporta Dati per Dichiarazione IVA annuale" e "Riporta Percentuale pro-rata IVA", qualora non siano gestiti questi dati, Mago.Net non riporta nessun valore e prosegue con l'elaborazione
- Indicare le date di registrazione e competenza nel riquadro "Chiusura", di consueto per entrambe viene indicata la data di fine esercizio precedente, esempio: "31/12/2024"
- Indicare le date di registrazione e competenza nel riquadro "Apertura", di consueto per entrambe viene indicata la data di inizio nuovo esercizio, esempio: "01/01/2025"
- Premere sul pulsante "Esecuzione" {Alt-F9}
per eseguire la procedura
- Al termine dell'elaborazione, premere sul pulsante "Fine" {Ctrl-F4}
per chiudere la maschera della procedura.
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