Nel seguente articolo verrà illustrato come inserire gli omaggi in fattura, mostrando i parametri e il procedimento da seguire nell’inserimento del documento con omaggi.
Seguire le indicazioni sotto riportate.
1) Nel caso di inserimento di una fattura di vendita con omaggi è necessario parametrizzare prima il conto del piano dei conti che il programma dovrà utilizzare in fase di registrazione automatica del movimento contabile legato alla fattura.
Per impostare la contropartita degli omaggi per le fatture di vendita andare in
Parametri e Servizi->Parametri->Vendite->Codici di Default Vendite ed aprire la maschera facendo doppio clic del mouse¹ sopra la voce di menù indicata, vedi Figura 1.
2) Posizionarsi nella scheda “Contropartite” della maschera che si apre ed indicare rispettivamente nei campi “Importo omaggi passivi” ed “Imposta omaggi passivi (IVA senza rivalsa)” le contropartite relative, come indicato in Figura 2.
Se non vengono gestiti gli omaggi passivi (IVA senza rivalsa) non è necessario indicare la contropartita.
Confermare i dati inseriti premendo sul pulsante “Salva“ o premendo il corrispondente comando da tastiera “F10”, vedi Figura 2.
3) Per inserire la fattura di vendita andare in Vendite->Fatture->Fatture ed aprire la maschera facendo doppio clic del mouse¹ sopra la voce di menù indicata, vedi Figura 3.
4) Inserire i dati della fattura, quali cliente, articoli, quantità, valori unitari, ecc... ed evidenziare poi la riga di fattura che dovrà essere in omaggio, vedi Figura 4.
Premere poi sul pulsante “Apre la finestra della vista di riga” in basso a sinistra della griglia o premere il corrispondente comando da tastiera “F12”, vedi Figura 4.
5) Si aprirà la maschera di dettaglio contenente tutti i dati inseriti sulla riga evidenziata in precedenza.
Nella scheda “Totali” della maschera selezionare nel campo a tendina “Tipo vendita” la voce “Omaggio imponibile” od “Omaggio totale”, vedi Figura 5.
Tale campo serve ad indicare la tipologia di vendita per l’articolo o servizio sulla riga, quindi nel caso di tipo vendita normale, tale campo sarà impostato su “Normale” (proposto di default all’inserimento di una nuova riga), poi nel caso si voglia indicare un tipo diverso di vendita è possibile indicare un’altra voce.
Elenco delle voci disponibili nel campo “Tipo vendita” e relativa funzione.
- Normale: l’imponibile e l’imposta di riga concorrono alla formazione del totale della fattura;
- Omaggio imponibile: solo l’importo IVA di riga concorre alla formazione del totale della fattura, l’imponibile no;
- Omaggio totale: sia l’imponibile che l’importo IVA di riga non concorrono alla formazione del totale della fattura;
- Promozione: ha funzione puramente descrittiva, in quanto sia l’imponibile che l’imposta di riga concorrono alla formazione del totale della fattura, come per la voce “Normale”;
- Sconto merce: l’importo dell’IVA di riga non viene calcolato e l’imponibile di riga viene riportato nel campo “Importo Sconto”.
Esempio “Omaggio imponibile”
|
Tipo Vendita |
Tipo Riga |
Articolo |
U.M. |
Quantità |
Valore Unitario |
Imponibile |
IVA |
Importo IVA |
|
Omaggio imponibile |
Merce |
A |
NR |
2 |
100,00€ |
200,00€ |
20% |
40,00€ |
Il totale della fattura è di 40,00€, per il solo importo IVA; l’imponibile è omaggio.
La registrazione del movimento contabile legato alla fattura di vendita viene generato come indicato in Figura 6, dove l’imponibile viene girocontato con la scrittura di partita doppia Cliente a Omaggi passivi (la contropartita degli omaggi è stata presa dal parametro indicato al punto 2).
Esempio “Omaggio totale”
|
Tipo Vendita |
Tipo Riga |
Articolo |
U.M. |
Quantità |
Valore Unitario |
Imponibile |
IVA |
Importo IVA |
|
Omaggio totale |
Merce |
A |
NR |
2 |
100,00€ |
200,00€ |
20% |
40,00€ |
Il totale della fattura è pari a zero, in quanto sia l’imponibile che l’importo IVA sono in omaggio.
La registrazione del movimento contabile legato alla fattura di vendita viene generato come indicato in Figura 7, dove il totale dell’imponibile più IVA viene girocontato con la scrittura di partita doppia Cliente a Omaggi passivi (la contropartita degli omaggi è stata presa dal parametro indicato al punto 2).
NOTE
Le indicazioni sopra riportate sono valide anche nelle maschere delle altre tipologie di documenti (DDT, Ordini, Offerte, ecc …), anche dei documenti del modulo “Acquisti”.
Gli omaggi possono essere gestiti anche nelle fatture di acquisto con l’unica differenza che la contropartita di default per la registrazione degli omaggi nel movimento contabile legato alla fattura di acquisto si trova in Parametri e Servizi->Parametri->Acquisti->Codici di Default Acquisti, nella scheda “Contropartite” della maschera che si apre, vedi Figura 8-9.
Legenda
1. Con il termine: “doppio clic del mouse” si intende l’azione di premere due volte consecutive, in rapida successione, il tasto sinistro del mouse.
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