Come eseguire la chiusura definitiva contabile d'esercizio su Mago4

Premesse
Quando tutte le registrazioni dell'esercizio precedente sono state completate occorre lanciare le due procedure di chiusura-apertura definitiva contabile per i conti patrimoniali ed economici.

Le procedure generano:

• le registrazioni contabili di rilevazione utile o perdita d'esercizio precedente

• le registrazioni di chiusura dei conti economici

• le registrazioni di chiusura-apertura dei conti patrimoniali

• il blocco delle modifiche alle registrazioni contabili dell'esercizio precedente in quanto chiuso in definitivo

Come eseguire la chiusura definitiva contabile d'esercizio
Per eseguire la chiusura definitiva contabile d'esercizio devono essere lanciate due procedure:

• la "Chiusura Conti Economici"

• la "Chiusura e Apertura Contabile Definitiva"

Prima di eseguire la due procedure è necessario aver:

• impostato la spunta sulla voce "Dettaglia Chiusure/Aperture automatiche Clienti Fornitori" nella scheda "Dati Principali" della maschera in [Preferenze > Amministrazione > Contabilità > Parametri Contabilità], qualora si desideri ottenere la generazione dettagliata con i nomi dei clienti/fornitori nelle registrazioni di chiusura-apertura dei saldi contabili clienti/fornitori

• impostato le contropartite dei conti di bilancio per le chiusure-aperture nella scheda "Chiusura/Apertura" della maschera in [Preferenze > Amministrazione > Contabilità > Contropartite e Codici di Default Contabili] nella scheda "Operazioni Fine Esercizio"

Vediamo di seguito come lanciare le due procedere.

Chiusura Conti Economici
Questa procedura deve essere lanciata per prima e si occupa di rilevare l'utile o la perdita d'esercizio e generare le registrazioni di chiusura d'esercizio dei conti economici.

1. Accertarsi che solo l'utente che esegue l'operazione sia connesso a Mago4, gli altri utenti devono essere fuori dal programma

2. Posizionarsi con la "Data delle operazioni" alla data di apertura del nuovo esercizio, esempio: "01/01/2024" (vedi approfondimento Come modificare la data delle operazioni su Mago4)

3. Andare in [Servizi > Amministrazione > Operazioni di Fine Esercizio > Chiusura Conti Economici]

4. Indicare le date di registrazione e competenza con cui vengono generate le registrazioni di chiusura dei conti economici, di consueto si indica per entrambe la data di fine esercizio precedente, esempio: "31/12/2023"

5. Premere sul pulsante "Esegui" (Alt+F9)  per eseguire la procedura

6. Al termine dell'elaborazione, premere sul pulsante "Esci" (Ctrl+F4)  per chiudere la maschera della procedura.

Chiusura e Apertura Contabile Definitiva
Questa procedura consente di generare le registrazioni di chiusura ed apertura dei conti patrimoniali d'esercizio.

1. Accertarsi che solo l'utente che esegue l'operazione sia connesso a Mago4, gli altri utenti devono essere fuori dal programma

2. Posizionarsi con la "Data delle operazioni" alla data di apertura del nuovo esercizio, esempio: "01/01/2024" (vedi approfondimento Come modificare la data delle operazioni su Mago4)

3. Andare in [Servizi > Amministrazione > Operazioni di Fine Esercizio > Chiusura e Apertura Contabile Definitiva]

4. Impostare la spunta sulle voci "Percentuale Pro-rata IVA" e "Dati Dichiarazione IVA", qualora non siano gestiti questi dati, Mago4 non riporta nessun valore e prosegue con l'elaborazione

5. Indicare le date di registrazione e competenza nel riquadro "Chiusura", di consueto per entrambe viene indicata la data di fine esercizio precedente, esempio: "31/12/2023"

6. Indicare le date di registrazione e competenza nel riquadro "Apertura", di consueto per entrambe viene indicata la data di inizio nuovo esercizio, esempio: "01/01/2024"

7. Impostare la spunta sulla voce "Giroconto a utile/perdita precedente" nel riquadro "Apertura"
8. Nel riquadro "IVA" impostare la spunta per le voci: 
   
   • "Percentuale pro-rata IVA" se viene scelta questa opzione, la procedura legge i dati relativi alla tabella Dati IVA dell'anno precedente e riporta la percentuale definitiva anno precedente come provvisoria nel nuovo anno

   • "Dati per Dichiarazione IVA" se viene scelta questa opzione, la procedura legge la tabella contenente i dati per la stampa dei dati per la dichiarazione IVA annuale e genera il corrispondente archivio per l'esercizio in corso

9. Premere sul pulsante "Esegui" (Alt+F9)  per eseguire la procedura

10. Al termine dell'elaborazione, premere sul pulsante "Esci" (Ctrl+F4)  per chiudere la maschera della procedura.